Steuerbescheid prüfen: Ist deine Steuererklärung richtig?

Du hast endlich deinen Steuerbescheid erhalten? Dann solltest du nicht nur nachschauen, ob du eine Rückzahlung erhältst oder Steuern nachzahlen musst: Es kann sich durchaus lohnen, deinen Steuerbescheid zu prüfen, denn auch Finanzbeamt:innen sind nur Menschen und machen Fehler.

Diese können allerdings für dich auch schnell teuer werden. Hier erklären wir dir, wie du die Überprüfung deines Steuerbescheids ganz leicht selbst übernehmen kannst, wer dir dabei helfen kann und welche Kosten dabei auf dich zukommen können.

Überprüfung des Steuerbescheids: Wo sich Fehler einschleichen können

Durchschnittlich sind etwa 30 Prozent aller Steuerbescheide fehlerhaft, weil das Finanzamt einen Fehler gemacht hat. Daher solltest du deinen Steuerbescheid immer prüfen und nicht sofort beiseitelegen, sobald du Gewissheit hast, dass du keine Steuern nachzahlen musst. Vielleicht hast du auch selbst einen Fehler in deiner Steuererklärung gemacht, der deine Rückzahlung geringer ausfallen lässt. 

Wenn du deinen Steuerbescheid nicht kostspielig prüfen lassen willst, und die Sache lieber selbst in die Hand nehmen möchtest, solltest du genau wissen, wo sich eventuelle Fehler finden lassen. Dazu musst du zunächst verstehen, wie ein Steuerbescheid aufgebaut ist. Dieser besteht immer aus drei Teilen, die folgende Informationen enthalten:

Prüfung des Steuerbescheides: Seite 1

• Deine persönlichen Angaben, wie Name, Anschrift, Bankverbindung und Steuernummer.

• Anschrift des zuständigen Finanzamtes.

• Um welche Steuerart handelt es sich? In diesem Fall Einkommensteuer.

• Veranlagungsjahr. 

• Höhe deines zu versteuernden Einkommens und wie viel davon bereits an das Finanzamt abgeführt wurde. 

Prüfung des Steuerbescheides: Seite 2

• Besteuerungsgrundlagen: Genaue Berechnung deines zu versteuernden Einkommens anhand deiner aufgelisteten Einnahmen und anerkannten Ausgaben, wie z.B. Werbungskosten, Sonderausgaben, Aufwendungen für Arbeitsmittel etc. 

• Ist deineSteuererklärung noch nicht so lange her und hast du deine Angaben noch im Kopf kannst du hier bereits erkennen, ob alle Kosten, die die du geltend gemacht hast berücksichtigt wurden oder nicht. 

Prüfung des Steuerbescheides: Erläuterungen

• Erklärung des Finanzamts, wie es zum Ergebnis deines Steuerbescheids gekommen ist.

• Welche Kosten oder Pauschbeträge wurden nicht anerkannt und warum.

• Rechtsbehelfsbelehrung:Die Frist, innehrhalb welcher du gegen deinen Steuerbescheid Einspruch einlegen kannst, beträgt in der Regel vier Wochen.

Wenn du weißt, wo du welche Angaben findest, kannst du deinen Steuerbescheid leicht selbst prüfen. Dabei solltest du systematisch vorgehen. 

Steuerbescheid prüfen: Checkliste mit den häufigsten Fehlern

Für die systematische Überprüfung deines Steuerbescheids kannst du dir dessen Aufbau zunutze machen und die Angaben von oben nach unten durchgehen:

• Persönliche Daten: Überprüfe zunächst alle deine persönlichen Angaben. Insbesondere deine Steuernummer und deine Bankverbindung solltest du dabei nochmals genau überprüfen, damit z.B. eine mögliche Rückerstattung auch tatsächlich bei dir ankommt. Zudem solltest du sicherstellen, dass der Steuerbescheid auch von dem für dich zuständigen Finanzamt kommt. Bei einer Zusammenveranlagung solltest du auch die persönlichen Daten deiner Partnerin oder deines Partners überprüfen. Findest du Fehler in deinen persönlichen Daten, sollest du dein Finanzamt umgehend darüber informieren.

• Freibeträge: Falls dir Freibeträge wie z.B. der Kinderfreibetrag zustehen, solltest du kontrollieren, ob diese berücksichtigt wurden.

• Berechnung des zu versteuernden Einkommens: Du kannst in deinem Steuerbescheid leicht prüfen, ob das Finanzamt alle deine Einnahmen korrekt berücksichtigt hat, indem du diese miteinander addierst und die Werbungskosten davon abziehst. Falls du nicht auf dieselbe Summe kommst, die du zuvor ausgerechnet hast, musst du auf Fehlersuche gehen und alle Zahlen nochmals genau überprüfen, bzw. Steuererklärung und Steuerbescheid miteinander vergleichen. Dabei solltest du dir zunächst nochmals die Erläuterungen des Finanzamts durchlesen, ob dort Gründe für eine mögliche Abweichung aufgeführt werden. 

• Abzugsfähige Kosten: In der Berechnung deines zu versteuernden Einkommens sind auch alle abzugsfähigen Kosten, wie Werbungskosten, Sonderausgaben oder außergewöhnliche Belastungen aufgelistet, die das Finanzamt berücksichtigt hat. Dazu zählen z.B. deine Fahrtkosten, aber auch die Miete für deinen Coworking-Space oder Spenden. Hier solltest du besonders darauf achten, ob alle Kosten zusammen dieselbe Summe ergeben, die du beim Anfertigen deiner Steuererklärung ausgerechnet hast. Bei Unstimmigkeiten solltest du auch in diesem Fall einen Blick in die Erläuterungen des Finanzamtes werfen. Findest du keine Begründung dazu, warum bestimmte Kosten nicht berücksichtigt wurden, ist es gut möglich, dass diese vergessen wurden. 

• Festsetzung: Hier wird dir mittgeteilt, ob du Steuern nachzahlen musst oder erstattet bekommst. Vergleiche das Ergebnis zunächst mit dem Betrag, den du zuvor berechnet hast. Falls nicht, hast du vielleicht Kosten übersehen, die das Finanzamt nicht berücksichtigt hat. 

• Vorläufigkeitsvermerk: Grundsätzlich solltest du auch prüfen, ob sich in etwa der Mitte deines Steuerbescheid ein Vorläufigkeitsvermerk befindet. Mit einem solchen Vermerk weist das Finanzamt dich darauf hin, dass ein bestimmter Teil deines Steuerbescheids noch nachträglich geändert werden kann.

Falls du bei der Überprüfung deines Steuerbescheids auf Fehler des Finanzamtes stößt, solltet du deine:n Sachbearbeiter:in grundsätzlich umgehend davon in Kenntnis setzen.

Im Zweifel kann es auch sinnvoll sein, innerhalb der vierwöchigen Frist Einspruch gegen den Bescheid einzulegen, um auf Nummer sicher zu gehen. Du kannst deinen Steuerbescheid auch überprüfen lassen, wenn du damit überfordert bist. 

Wo kann man seinen Steuerbescheid prüfen lassen?

Es gibt mehrere Möglichkeiten, seinen Steuerbescheid professionell überprüfen zu lassen. Hast du eine:n Steuerberater:in übernimmt diese:r das für dich. Du kannst dich damit aber auch an den Lohnsteuerhilfeverein wenden oder deinen Steuerbescheid online prüfen lassen.

Egal für welche Möglichkeit du dich entscheidest: Deinen Steuerbescheid prüfen zu lassen ist oft mit Kosten verbunden, die unterschiedlich hoch ausfallen können. Lässt du deine:n Steuerberater:in deinen Steuerbescheid prüfen, kostet dich das, je nachdem wie lange es dauert, pro angefangene halbe Stunde zwischen 30 und 70 Euro. Natürlich kannst du auch vorher einen Pauschalpreis vereinbaren, bei dem die Überprüfung deines Steuerbescheids in den Kosten zur Erstellung deiner Steuererklärung bereits enthalten ist. 

Du kannst dich auch an den Lohnsteuerhilfeverein wenden, sofern du nicht selbständig oder freiberuflich tätig bist. Befindest du dich z.B. noch im Studium oder bist nur nebenberuflich selbstständig, kannst du deinen Steuerbescheid auch hier prüfen lassen. Dazu musst du zunächst Mitglied werden. Die Kosten für deine Jahresmitgliedschaft richten sich nach deinem steuerpflichtigen und steuerfreien Jahreseinkommen und liegen zwischen 52 Euro (bis 10.000 Euro Bemessungsgrundlage) und 375 Euro (ab 150.001 Euro Bemessungsgrundlage). Dafür erledigt der Verein für dich die Steuererklärung und überprüft den Steuerbescheid. Auch einen möglichen Einspruch übernimmt der Verein für dich.

💡Tipp von Accountable: Nutzt du Accountable und hast damit deine Steuererklärung eingereicht, kannst du dich bei Fragen zu deinem Steuerbescheid auch an die Accountable Steuer-Coaches wenden. Sie klären mit dir gemeinsam offene Fragen zum Steuerbescheid ohne zusätzliche Kosten.

Kann man den Steuerbescheid auch online prüfen?

Du kannst deinen Steuerbescheid auch online prüfen lassen. Dazu stehen dir im Internet verschiedene Anbieter zur Verfügung. Auch diese Möglichkeit ist mit weiteren unterschiedlichen Kosten verbunden, die, je nach Anbieter, unterschiedlich hoch ausfallen können. Am besten ist es natürlich, du stellst von vornherein sicher, dass deine Steuererklärung richtig ist und keine Fehler enthält. Stellst du dann bei der Überprüfung deines Steuerbescheids fest, dass es Unstimmigkeiten gibt, kannst du davon ausgehen, dass der Fehler beim Finanzamt liegt. 

💡Mit Accountable erledigst du deine Steuererklärung ganz einfach und erhältst zusätzlich noch eine Garantie darauf: Bei Fehlern in deiner Steuererklärung aufgrund der App, bekommst du die  daraus resultierende Steuernachforderungen in Höhe von bis zu 5.000 Euro erstattet!