Die bevorstehende Einführung der E-Rechnungspflicht ab 2025 soll den Rechnungsaustausch im geschäftlichen Verkehr (B2B) digital standardisieren, um Verwaltungskosten zu senken und die Bearbeitung zu erleichtern. An dieser Stelle klären wir die Frage: Haben E-Rechnungen spezielle Anforderungen für verschiedene Branchen? Welche Ausnahmen und Sonderregelungen müssen Selbstständige und Freiberufler:innen beachten?
Ab dem 1. Januar 2025 wird es für alle Selbstständigen und Unternehmen, die Rechnungen im B2B-Bereich oder an öffentliche Auftraggeber stellen, Pflicht, elektronische Rechnungen in strukturierten Formaten wie XRechnung oder ZUGFeRD zu erstellen. Diese Formate sind maschinenlesbar und ermöglichen eine schnelle, digitale Verarbeitung.
Ziel ist es, die Effizienz zu steigern und die Kosten der Rechnungsverwaltung zu reduzieren. Für Rechnungen im B2C-Bereich an Privatkund:innen gibt es jedoch keine Verpflichtung zur E-Rechnung; hier bleibt es den Unternehmen überlassen, ob sie digitale oder traditionelle Formate wie PDF und Papier verwenden möchten.
➡️ Erfahre, welche Voraussetzungen für die Nutzung von E-Rechnungen gelten.
Die Pflicht zur E-Rechnung betrifft Heilpraktiker:innen im Wesentlichen nur im B2B-Bereich. Heilpraktiker:innen, die ihre Leistungen an Privatpersonen erbringen, sind von der E-Rechnungspflicht ausgenommen. Anders sieht es jedoch aus, wenn Rechnungen an Unternehmen oder öffentliche Einrichtungen gestellt werden. Hier greift die E-Rechnungspflicht ebenfalls ab 2025.
Für die Rechnungslegung ist es in diesem Fall erforderlich, die Rechnungen in einem elektronisch strukturierten Format zu erstellen und zehn Jahre revisionssicher zu archivieren.
➡️ Wir zeigen dir Schritt für Schritt, wie du eine E-Rechnung erstellst.
Dolmetscher:innen und Übersetzer:innen, die im B2B-Bereich tätig sind, müssen sich ebenfalls auf die E-Rechnungspflicht einstellen. Besonders bei Aufträgen, die für öffentliche Einrichtungen erbracht werden, wie Übersetzungsaufträge für Ministerien oder andere staatliche Stellen, ist die E-Rechnung ab 2025 Pflicht. Für private Aufträge (B2C) bleibt es den Dolmetscher:innen und Übersetzer:innen hingegen freigestellt, ob sie weiterhin herkömmliche Rechnungsformate wie PDF oder Papier nutzen.
Freiberufliche Coaches, die Dienstleistungen im B2B-Bereich anbieten, beispielsweise Schulungen für Unternehmen, sind ab 2025 ebenfalls zur Erstellung von E-Rechnungen verpflichtet. Die Regelung betrifft alle, die Rechnungen an Unternehmen oder öffentliche Auftraggebende stellen.
Davon betroffen sind neben Coaches für Mitarbeiterschulungen und Business-Coaches beispielsweise freiberufliche Personal Trainer oder Mental Coaches, sofern ihre Rechnungen für Firmenkund:innenen oder Institutionen bestimmt sind. Für Leistungen an Privatkunden (B2C) gilt die E-Rechnungspflicht hingegen nicht – hier bleibt das bisherige Rechnungsformat möglich.
Auch Influencer:innen und Content Creators, die im B2B-Bereich tätig sind und mit Unternehmen zusammenarbeiten, müssen sich auf die neue E-Rechnungspflicht einstellen. Die Regelung gilt, sobald Dienstleistungen oder Kooperationen über Rechnungen abgerechnet werden, z. B. für Produktempfehlungen, Werbeposts oder Partnerschaften mit Marken.
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Nicht alle Branchen und Dienstleistungen fallen uneingeschränkt unter die neue Regelung. Für einige Bereiche gelten besondere Ausnahmeregelungen:
Freiberufler:innen wie Heilpraktiker:innen, die häufig ohne Umsatzsteuer arbeiten, müssen trotzdem E-Rechnungen erstellen, wenn sie im B2B-Bereich tätig sind. Die E-Rechnungspflicht betrifft die Form und nicht den Inhalt der Rechnungen – auch steuerfreie Rechnungen müssen ab 2025 elektronisch und strukturiert sein. Dies betrifft zudem die korrekte Archivierung, die sicherstellen muss, dass alle Rechnungen revisionssicher und zehn Jahre zugänglich bleiben.
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Für die Umstellung auf die E-Rechnung bieten sich spezialisierte Softwarelösungen an, die auf die Anforderungen der neuen gesetzlichen Regelung zugeschnitten sind. Diese Tools helfen dir, deine Rechnungen zentral zu erstellen, zu verwalten und revisionssicher zu archivieren.
Der Umstieg auf eine geeignete Software kann Prozesse effizienter machen und sicherstellen, dass gesetzliche Vorschriften vollständig eingehalten werden. Mit der Steuerlösung für Selbstständige von Accountable kannst du rechtssichere und professionelle Rechnungen im Handumdrehen erstellen und sparst dir den Aufwand manueller Dokumentation.
➡️ Hier findest du unsere FAQ zu E-Rechnungen.
Die Einführung der E-Rechnungspflicht stellt viele Selbstständige und Freiberufler:innen vor neue Herausforderungen, bietet jedoch auch eine Chance zur Optimierung der eigenen Prozesse. Eine frühzeitige Anpassung und das Einbinden geeigneter Softwarelösungen wie Accountable können die Umstellung erleichtern und zur Effizienzsteigerung beitragen.
20 Kapitel knallhart recherchiert und vom Steuerprofi geprüft
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Autor:in - Sophia Merzbach
Sophia ist seit vielen Jahren Teil des Accountable-Teams und verbindet journalistische Genauigkeit mit handfestem Steuerwissen.
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Mehr erfahrenSteuern? Einfach, einfach! Ich kann mit Accountable mein Business super effizient gestalten was den Verwaltungs-Teil betrifft. Auch bei Fragen ist der Steuer-Coach (auch mit echten Menschen ;-)) wirklich schnell und super hilfreich! Alles in allem kann ich Accountable einfach weiterempfehlen.
Patric S
31.03.2026
Top App! ich habe sowas von keine Ahnung von der ganzen Geschichte. Aber es ist super erklärt und wirklich sehr leicht ! Ich bin top zufrieden
marco moertzsch
20.11.2025
Bin überwältigt wie gut diese App ist. Sie übernimmt quasi alles für dich, man muss nur seine Sachen eintragen und selbst da übernimmt die KI 90%. Wenn man irgendwas nicht weiß, Probleme oder Fragen hat hilft die Ki oder man bekommt innerhalb von 1-2 Tagen direkt Hilfe von einem Steuer-Coach. UI auch sehr schön und leicht zu bedienen. Absolute Empfehlung von mir, wüsste nicht was man besser machen könnte!
vuno7
20.11.2025
Das Interface leitet einen super einfach durch alle relevanten Dinge: Konten, Einnahmen und Ausgaben, Steuern. Man wird sehr übersichtlich darauf hingewiesen, welche Steuern zu zahlen sind. Wenn man seine Buchhaltung in der Plattform pflegt, werden die Daten automatisch in die richtigen Steuerformulare übertragen. Bei Fragen gibt es den KI Chat und echte Ansprechpartner. Es macht richtig Spaß. Nachdem ich einige Änderungswünsche vorgeschlagen hatte, hat mir der Support sehr kulant geholfen und Nachbesserung versprochen.
Jonathan
20.05.2025
Ein super Steuerprogramm,das Rechnungen schreiben ist sehr einfach. Es ist alles sehr übersichtlich. Sehr gut ist die persönliche Beratung, wenn sie gebraucht wird.
Anonym
25.03.2026
Ich habe noch nie ein Finanzprogramm benutzt, das so zuverlässig, treffsicher und genau die Belege automatisiert ausliest. Einfach super. Die Buchung der einzelnen Vorgänge geht damit in Windeseile – und wenn mal eine Fall nicht ganz klar ist, hilft die KI und der Chatbot super weiter. Die automatischen Vorschläge zur Belegzuordnung sind auch für den absoluten Laien perfekt verständlich. Auf jeden Fall kann ich sagen, dass ich noch nie so schnell die Belegerfassung erledigt hatte. Ich pflege gerade die letzten Monate ein und bin damit ruckzuck durch.
Christian
09.11.2025
Super App. Macht Buchhaltung, Rechnungen erstellen, Steuerzahlung und alles drum und dran sehr einfach. Und wenn man mal Fragen hat, haben die einen tollen Kundenservice. Wirklich empfehlenswert.
Kristina
27.02.2025
Ich liebe die App, ich bin super froh, endlich keinen Papierkram mehr zu haben. Ich hatte erst Probleme beim Upgrade auf meines Plans, aber der Support ist super schnell und hilfsbereit und so konnte ich in kürzester Zeit auch das Upgrade durchführen. Jetzt mit allen Funktionen ist es einfach noch so viel besser, da ich die Anwendung nun auch am PC nutzen kann und Zugriff auf den Chat mit den Steuer-Profis habe, die mich bei jeder Frage unterstützen. Einfach klasse!
LisNutz
11.05.2024
Ich finde das Team von Accountable sehr fachlich, professionell, schnelle Antworten (auch um 22 Uhr). Einfach ein gelungenes Produkt mit einem starken Team dahinter.
Willi H
09.04.2026
Eine sehr übersichtliche und intuitive App. Ich nutze sie seitdem ich meine Selbstständigkeit angefangen habe und habe seitdem noch keine Probleme damit gehabt, dass irgendwas nicht funktioniert hat oder ich den Überblick verloren habe. Außerdem ist es auch total nützlich, dass man Fragen zu Steuern usw. direkt an eine KI oder einen Steuer-Coach stellen kann
Niklas
28.03.2025
